Nuevas disposiciones sobre cheques e IDE
Con la Reforma hacendaria, se crearon nuevas disposiciones sobre la emisión de cheques e IDE o la Ley del Impuesto a los Depósitos en Efectivo.
Sobre los cheques tenemos que por disposición del Banco de México, a partir del 2 de enero de 2014 los cheques expedidos por $5,000 pesos o más ya no podrán ser al portador, por lo que si expides un cheque a partir de dicha cantidad deberás hacerlo nominativo, es decir deberá elaborarse a nombre de la persona o razón social (empresa) que lo va a cobrar.
Respecto a el IDE, el cambio más importante es que a partir del 1 de enero de 2014 desapareció la Ley del Impuesto a los Depósitos en Efectivo o mejor conocida como IDE, por lo que cuando tu deposites más de 15,000 pesos en efectivo en tus cuentas con ellos, ya no te va a realizar una retención sobre el dinero que deposites en efectivo en las cuentas de cada banco, y en general en cualquier cuenta de las instituciones del sistema financiero. Lo anterior de acuerdo al decreto publicado en el Diario Oficial de la Federación el pasado 11 de diciembre de 2013.
Sin embargo debemos saber que aunque ya no cobrarán el IDE, los bancos SI están obligados a informarle al SAT cuando un cliente reciba más de 15,000 pesos en una cuanta bancaria. Pero la cosa no no queda ahí, ya que también deberán notificar al SAT cuando un solo cliente tenga varias cuentas bancarias en en un mismo banco y la suma de todos los depósitos realizados en todas las cuentas que tenga en el mismo banco sumen 15,000 pesos o más.
Digamos que intentaron suavizar diciendo que premian al pueblo quitando el impuesto por depositar en efectivo, pero por el otro lado, están teniendo una herramienta de fiscalización de dinero.
De entrada me parece bien que lo hagan, pensando en los delincuentes, los que lavan dinero y cualquier otro tipo de personas que evade impuestos. Sin embargo hay que pensar en las amas de casa, las abuelitas o las personas que no pueden trabajar y reciben dinero de sus familiares para su manutención; si se lo depositan en efectivo y en total llega a sumar más de 15 mil pesos, la “abuelita” podría ser requerida por el SAT y entones tendrá que demostrar el origen del dinero, para que no le cobren impuestos (ISR).
Hola! Antonio H, una preguntota, trabajo en una empresa que me tiene dado de alta con el minimo, pero aveces me mandan a cobrar cheques por cantidades de 100.000 a 200.000 pesos, los cheques no estan a mi nombre, siempre estan a nombre de otra persona, pero siempre los endosan para que los cobre yo, eso me traeria algun problema con el sat?? o no pasa nada??
Hola Daniel, si los cheques no están a tu nombre y NO los depositas en tus cuentas de banco, NO tienes riesgo con el SAT; el único riesgo es que al salir de banco te pudieras encontrar con un delincuente que te robe el dinero a punta de pistola; no es poco común que pase, por eso te sugiero tener mucho cuidado con ese tema del robo, pues hay muchos conejeros a la salida de los bancos (incluso dentro), viendo quién retiró dinero.
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Hola Buenas tardes, puedo cobrar un cheque endosado de mi pareja de 1,000,00 en efectivo, sin tener problemas?
Agradezco la atención
Hola Anahí, ¿en qué pais vives?
De México, la cantidad es de un millón aprox
Hola Anahí, veo mucho riesgo en cobrar un cheque en ventanilla del banco, debido a los delincuentes que hay dentro y fuera de los bancos, revisando quien retira dinero para asaltarlo a la salida de la sucursal. NO te lo recomiendo en absoluto.
Pero yo tendría algún problema con el SAT o hacienda ?
si cobras el cheque al portador, no veo problema con el SAT, pero dudo que el banco acepte pagar un cheque al portador.Si lo endosa a tu nombre, cabe la posibilidad de que el SAT pida que expliques el origen del dinero.
Muchas gracias
Hola que tal trabajo como chofer para una persona , me pide que le cobre cheques eso me tiene preocupado , puedo tener algun problema
Hola José, los cheques están al portador o a tu nombre y por qué monto son.
Buenas tardes, me pasa igual, son cheques endosados a mi nombre, montos de $20,000.00
Qué consecuencias tiene?
Si no los depositas en una cuenta a tu nombre, no tendrías problemas con el SAT.
Hola. Me venden un terreno en $130,000.00 y quiero pagar con cheque nominativo. El vendedor me dice que si le cobrarían impuestos al cobrarlo. Es cierto?
Hola Arturo, los impuestos los debes pagar como comprador, pero no por pagar cheque sino por el impuesto sobre transmisión patrimonial y los gastos notariales por la compra venta y gastos de escrituración. NO hay diferencia si pagas en efectivo o con cheque, si vas a hacer el cambio de propietario.
Al él como vendedor, le tocaría pagar el ISR por la utilidad que tenga por la venta, sin importar si pagas con cheque o en efectivo.
Buenas tardes si deposito un cheque por 500000 de la cuenta de mi esposa a una cuenta mia en otro banco, hay algun problema??
Hola Pedro, si el cheque es de la cuenta de tu esposa y tu depositas el cheque en tu cuenta (NO cobrándolo en ventanilla y depositando el efectivo), no tendrías problema.
Si recibes otros 100,000 de algún préstamo (auto, crédito personal o de otro tipo) en el año, solo necesitarías incluir en tu declaración anual el monto total recibido como préstamo en la parte informativa de tu declaración (cuando la suma de todos los préstamos y donativos recibidos en el año suma 600,000 o mas, se debe declarar).
Si retirar el dinero y luego lo depositas en efectivo, si te llegaría una carta invitación del SAT para pagar el ISR correspondiente.
Hola buenas tardes.
No sé mucho de contabilidad y tengo una duda, en mi trabajo por ciertos motivos emitieron un cheque a mi nombre para que lo cambiara en efectivo, la cantidad fue cerca de $300,000. Solo cambié el cheque a mi nombre en efectivo, no me lo depositaron.
Mi pregunta es. Eso podría generarme algún problema con SAT en algún futuro? Y si es asi que documentación necesito por parte de la empresa para poder demostrar que ese dinero fue para ellos y no para mi.
Gracias.
Hola Juan, con respecto al Banco y al SAT no tendrías problema por no haberlo depositado; lo que debes investigar es cómo justificaron contablemente el cheque te dieron a tu nombre, pues si aparece registrado como un pago para ti en la empresa, en una auditoría del SAT en la empresa, pudieran pedirte que explicaras el origen del dinero y dependiendo de eso te lo pudieran tomar como ingreso y pedirte que pagues el ISR correspondiente.
Buenas tardes.
Estoy dada de alta como asalariada, y por X motivos estoy cobrando cheques de la empresa donde trabajo, son cheques endosados, salen a nombre de otras personas, yo unicamente hago favor de cobrar. Tendré algun problema ante el SAT? Los montos son entre 100 y 200 mil pesos. Gracias!!
Hola Anita, si los cheques no están a tu nombre y los endosan para que tu los cobres en ventanilla, NO tendrías problema con el SAT; solo considera el riesgo de salir del banco con tanto dinero y que te puedan asaltar.
Buen dia
Tengo una pregunta, en mi trabajo al finales del año suelen hacer cheques de cantidades altas que van desde los $50,000 a los $250,000 pesos a mi nombre para que los cambie en efectivo, realizar estos cambios me puede afectar a la hora de la declaración anual con el SAT ? Solo es cambio de cheques a mi nombre en efectivo, no se depositan.
Hola Enrique, eso depende de la contabilidad registrada en tu empresa, específicamente en el concepto y destino del dinero que te entregan, en cuanto a lo que reportan al SAT y la forma en que justifican la entrega de ese cheque.
Si es un gasto no deducibe y no entra en tu cuenta bancaria, no tendría problema, pero si contablemente ellos le indican al SAT que te están pagando ese dinero por algún concepto que estén deduciendo, si te podrías tener problemas
Eso independientemente del riesgo que representa salir del banco con esas cantidades de dinero.
Buen día
Me urge su ayuda y se lo agradecería mucho si pudiera orientarme.
¿Gane una demanda laboral por despido injustificado que lleva más de 10 años y me darán un cheque por más de 300,000 pesos, la cuestión es que no quisiera retirarlos por el riesgo que conlleva, si abro una cuenta en el banco a mi nombre y deposito la cantidad, por lo que he leído no pagare impuesto al banco, pero mi pregunta es si pagare impuestos sobre la renta?, en qué porcentaje Y si seré requerido por el SAT?
Agradeceré mucho su respuesta
Hola Ernesto, haces bien en no cobrarlo en efectivo por el riesgo del robo al salir del banco; puedes abrir una cuenta en cualquier banco y depositar el cheque (si es del mismo banco recibes el dinero en 24 horas, si es del mismo, entra en firme).
Si es demanda laboral, entonces te debieron descontar el impuesto correspondiente del pago que te hicieron con el cheque, por lo que no debes tener problemas con el SAT.
Solo guarda el laudo y copia del expediente de la demanda.
Buen dia, socio de un sindicato debe un dinero por conceptos personales externos, y ese socio quiere pagar con un cheque del sindicato a mi nombre para yo cobrar ese efectivo directo en el banco y asi saldar esa deuda, existe algun fundamento legal por el que yo le pueda decir que si me da un cheque a mi nombre puede el sat hacer presuncion de ingresos, son tres cheques cada uno de 1m de pesos. Puedes apoyarme con fundamentos legales para saber que si estoy expuesto a que me los simulen ingresos…o el cobrar un cheque no es simulacion….gracias.
Hola Coahuila, cobrar un cheque de 1,000,000 de pesos en efectivo representa un alto riesgo de que al salir del banco te asalten (Ver “Cuidado con los que te roban al salir de banco“.
Lo segundo es que si el cheque sale a tu nombre, el sindicato tendrá que justificar el por qué te dieron ese dinero, además de que el SAT te puede requerir que explique el origen del dinero, pues el banco está obligado a reportar los ingresos y pagos realizados por sus clientes. Una suma de 1,000,000 de pesos no va a pasar desapercibida por el SAT y es muy probable que te lo consideren como ingresos.
Buen día. Recibo cheques a mi nombre para pagar comisiones de varias personas. Acudo al banco y retiro en efectivo. Siempre pido acompañamiento. El SAT ¿me va a cobrar impuestos por este concepto? Espero me puedan ayudar con esta duda. Saludos cordiales.
Hola Juan, lo mejor sería que la empresa emisora generara algún documento que ampare el concepto y destino del dinero, pues aunque no es común que haya requerimiento por un cheque, pudiera ser que el banco te pidiera que expliques y demuestres que es dinero no es un ingreso por el que debas pagar impuestos.
hola, tengo una duda, en mi trabajo últimamente nos están enviando al banco a hacer unos retiros con cantidades considerables, estos cheques son endosados, que problema pudiéramos tener por hacer eso?
Hola Lineth, lo primero es que al salir del banco te podrían asaltar los “conejeros (Ver “Cuidado con los “Conejeros” que te roban al salir del banco“), lo segundo es que le empresa está indicando que te está dando ese dinero, pero no te justifica el motivo, así que si el SAT lo considera un ingreso, podrían pedirte que pagaras los impuestos correspondientes.
Mi hermana va a vender un terreno, de los cuales me dará en cheque 2 millones, a ella también le pagaran en cheque, tengo que informarlo al sat ?
Hola Liz, tendrías que buscar la forma de justificar por qué ella te dió 2,000,000 pesos, y por desgracia solo los traspasos entre padres, hijos y nietos no generan impuestos, pero entre hermanos si se pueden considerar como ingresos (Ver Depósitos entre padres e hijos, sin problemas con el SAT)”.
Mi empresa me prestó 20.000 pesos y quiero que melos depositen en mi cuenta de nómina me cobran algo gracias.
Hola José, si te hacen un traspaso o te dan un cheque para depósito, no tendrías problema.
Hola recibí mi fondo de ahorro lo saque del banco de donde me pagan y lo deposite en mi cuenta de ahorro , fue un deposito por $30,000 , puedo tener algún problema con el sat?
Hola Tania, si lo depositaste en efectivo, te sugiero sacarle una copia a la ficha de depósito (porque se borran con el tiempo) y guardarla por si el SAT te llegara a pedir que expliques el origen del dinero depositado.
hola, mi jefe mes a mes me manda a cobrar cheques que ascienden a casi 200 mil pesos, el problema es que esos cheques son a mi nombre y cobro el dinero en efectivo. puedo tener algún problema a futuro con el SAT? ya que yo soy el que los cobro.
Hola Miguel, aparte del riesgo y problema que representan lo conejeros que te pueden esperar al salir del banco con el dinero, el SAT podría auditar a tu empresa y cuando vean que emiten cheques a tu nombre, le pedirán que les indiquen bajo qué concepto te dan ese dinero.
Entonces el SAT podría pedirte que tu expliques y DEMUESTRES qué haces con ese dinero y si no lo haces, lo tomará como un ingreso para ti y pedirá que le pagues impuestos por ese dinero.
Hola Antonio,
Si cobro un cheque en ventanilla a mi nombre queda registrado ante el SAT como ingreso? el cheque es de 130,000 pesos y yo estoy regristrado ante el SAT como asalariado.
Hola Gman, todos los bancos deben reportar al SAT, por ley, lo que sus clientes pagaron en tarjeta de crédito, depositaron en sus cuenta principalmente; normalmente los cobros de cheques en ventanilla no tienen problema con el SAT, excepto que quedan registrados en la contabilidad de quien emite el cheque, y en una compulsa, la autoridad podría ligar la salida del dinero de una cuenta para ver quién la recibió y por qué concepto.
Lo que si representa un algo riesgo, es salir del banco con 130,000 pesos, ya que hay mucho conejeros esperando a los clientes que retiran dinero de las sucursales bancarias para asaltarlos apenas salgan de la sucursal.
Hola,
Si se cobra en un cheque en efectivo a mi nombre y no pasa por ninguna cuenta, es detectable ante el sat?
No si cobras el dinero en efectivo.
HOLA BUENAS NOCHES DISCULPE PODRE COBRAR UN CHEQUE DE 50000 DE UN PRÉSTAMO Y CREE QUE ME PIDAN COMO COMPROBARLO
Hola Lia, si depositas el cheque directamente en la cuenta no debes tener mayor problema, a menos que lo cobres en efectivo y deposites el dinero en tu cuenta pues los depósitos en efectivo si los están monitoreando.
Hola, un amigo me va a mandar un cheque en dolares ,te cobran impuestos por depositarlo a mi cuenta ? cuánto es de impuestos? o si tengo con que comprobar quien me lo envía y de dónde no pago impuestos?
Hola Mary, el banco no te van a dejar depositar el cheque en dólares en tu cuenta en pesos; si cobrar el cheque en pesos y depositas el dinero en tu cuenta y son mas de 15,000 pesos, entonces el SAT si podría pedirte que expliques el origen del dinero.