Nuevas disposiciones sobre cheques e IDE
Con la Reforma hacendaria, se crearon nuevas disposiciones sobre la emisión de cheques e IDE o la Ley del Impuesto a los Depósitos en Efectivo.
Sobre los cheques tenemos que por disposición del Banco de México, a partir del 2 de enero de 2014 los cheques expedidos por $5,000 pesos o más ya no podrán ser al portador, por lo que si expides un cheque a partir de dicha cantidad deberás hacerlo nominativo, es decir deberá elaborarse a nombre de la persona o razón social (empresa) que lo va a cobrar.
Respecto a el IDE, el cambio más importante es que a partir del 1 de enero de 2014 desapareció la Ley del Impuesto a los Depósitos en Efectivo o mejor conocida como IDE, por lo que cuando tu deposites más de 15,000 pesos en efectivo en tus cuentas con ellos, ya no te va a realizar una retención sobre el dinero que deposites en efectivo en las cuentas de cada banco, y en general en cualquier cuenta de las instituciones del sistema financiero. Lo anterior de acuerdo al decreto publicado en el Diario Oficial de la Federación el pasado 11 de diciembre de 2013.
Sin embargo debemos saber que aunque ya no cobrarán el IDE, los bancos SI están obligados a informarle al SAT cuando un cliente reciba más de 15,000 pesos en una cuanta bancaria. Pero la cosa no no queda ahí, ya que también deberán notificar al SAT cuando un solo cliente tenga varias cuentas bancarias en en un mismo banco y la suma de todos los depósitos realizados en todas las cuentas que tenga en el mismo banco sumen 15,000 pesos o más.
Digamos que intentaron suavizar diciendo que premian al pueblo quitando el impuesto por depositar en efectivo, pero por el otro lado, están teniendo una herramienta de fiscalización de dinero.
De entrada me parece bien que lo hagan, pensando en los delincuentes, los que lavan dinero y cualquier otro tipo de personas que evade impuestos. Sin embargo hay que pensar en las amas de casa, las abuelitas o las personas que no pueden trabajar y reciben dinero de sus familiares para su manutención; si se lo depositan en efectivo y en total llega a sumar más de 15 mil pesos, la “abuelita” podría ser requerida por el SAT y entones tendrá que demostrar el origen del dinero, para que no le cobren impuestos (ISR).
hola! de antemano muchas gracias por la informacion. mi pregunta es: Soy las beneficiaria de un seguro de vida por 1 millon de pesos, el cheque saldra a mi nombre y deseo invertirlo en un fondo de inversiones… mi pregunta es: como puedo cambiar este cheque? me cobran un impuesto o cuando son por seguros de vida son excentos? cual es la mejor forma para cobrarlo? gracias
Hola Mariana, por favor lee ¿Los ingresos por pago de un seguro de vida, deben pagar impuestos?.
buenos días tengo una duda que inconveniente hay en tanto a cobrar un cheque mayor a 50,000 endosado ?
Mas que inconveniente es el riesgo de retirar tal cantidad de dinero en ventanilla y el riesgo de que te puedan asaltar a la salida de banco; no recomiendo hacerlo, pues muchas de las veces son los cajeros quienes informan a los asaltantes para que te esperen a la salida del banco; o los asaltantes tienen observadores sentados en las sillas,supuestamente esperando turno para ser atendidos.
Buenas tardes, una pregunta, hace unos meses un amigo me pidio de favor comprarle unos boletos para un concierto, yo se los compre con mi dinero y se los entregue, mi amigo me desposito el total de los boeltos que eran 30,000 pesos. El sat me puede requerir impuestos por esta cantidad?
Si te deposito en efectivo ese dinero en tu cuenta, podrían llegar a requerirte que expliques el origen del dinero y que demuestres que no fué un ingreso y si no puedes, que pagues el ISR que corresponde.
me hizo una transferencia
En ese caso es muy poco probable que tengas problema, pues se estan enfocando en los pagos en efectivo y no en los traspasos. Sin embargo te sugiero guardar los comprobantes de su traspaso hacia tu cuenta y el estado de cuenta de la tarjeta donde se vea reflejada la compra. De esta forma puedes demostrar que fué un préstamo que tu le hiciste y que él te lo pagó, y no fué un ingreso.
Saludos, en la empresa donde trabajo el propietario me manda a cambiar cheques que están a su nombre, por diferentes cantidades, al llegar al banco a pesar de depositar a cuenta de la empresa donde trabajo o cuando los cobro en efectivo, me piden colocar mis datos, domicilio, firma, num IFE, si es en efectivo ese dinero se lo entrego a el, Que sucede si SAT detecta los cheques donde van mis datos personales? No es dinero mio! Gracias
Hola José, mientras el dinero no se deposite en una cuenta a tu nombre, no tendrás problemas con el SAT. Solo ten cuidado, ya que cada día hay mas asaltantes (posiblemente coludidos con el personal del banco) que en cuanto sales con el dinero en efectivo te estás esperando afuera para robarte el dinero que retiraste. Y te aseguro que tu jefe no te va a creer que te lo robaron y te va a querer cobrar el importe del cheque.
Saludos
Le estoy muy agradecido por la atencion en responder, tambien gracias por su amable consejo, saludos cordiales!
Hola
estuve pagando mensualmente durante un tiempo un departamento que iba a comprar, algunos pagos eran en efectivo y otros por cheque de mi cuenta.
la constructora no cumplió el plazo de entrega y me regresaron mi dinero con un cheque a mi nombre.
son como 600 mil pesos, mi pregunta es fiscalmente que me conviene cobrar el cheque directamente en ventanilla o depositarlo en mi cuenta. (pagaría o no impuestos) ya que parte era dinero de mi cuenta y otra en efectivo que al final me están devolviendo.
Gracias
Hola Héctor, lo mejor es depositar el cheque de la constructora directamente en tu cuenta, para que quede claro de dónde salió el dinero y cómo llegó a tu cuenta.
Aunque si lo cobraras en ventanilla y lo depositaras en tu cuenta no te cobrarían IDE, si tienes 2 riesgos: el riesgo de sacar ese dinero de la sucursal por el robo (Ver “Cuidado con los Conejeros que te roban al salir de Banco“) y el otro es que al depositarlo en efectivo en tu cuenta el SAt te pedirá que expliques de donde salió e dinero y te podría enviar una carta Invitación (Ver “Responder Carta Invitación del SAT por depósitos en efectivo“)
Hola, ojalá me puedan ayudar con una duda: hay algún tiempo límite para cobrar un cheque? estamos en el mes de julio 2018, puedo cobrar cheques con fecha diciembre 2017? Gracias.
TE sugiero ir con quien te entregó el cheque para que te lo cambie por uno de fecha actualilzada, pues los cheques deberán presentarse para su pago dentro de los quince días naturales que sigan al de su fecha de expedición, si fueran cobrados en el mismo lugar en que se otorgaron; y dentro de un mes, si fueran cobrados en un estado distinto del país.
Cabe aclarar que si vas al banco y la cuenta tiene fondos, si te lo pagarán.
Hola!, hace unos días quise ir a depositar un cheque a mi cuenta de nomina, el cajero me indico que no podía porque había excedio el importe de depósitos, esto es posible? y ahora que tengo que hacer?
Hola Angeles, ve con un ejecutivo de cuenta del banco para verificar en tu contrato de apertura de cuenta, pues en algunos bancos pones límites para depósitos, traspasos nacionales y extranjeros; si ese fuera el caso, basta con solicitar que modifiquen las condiciones del contrato, para que puedas depositar el cheque.
Hola! Un amigo deportado de Estados Unidos a México, recibirá un cheque de pensión por $25,000 Dlls. Él no puede ir a cobrarlo ya que la cuenta depositaria está en USA y él sólo tiene cheques para cobrarlo. Tampoco lo quiere cobrar en México, por que el banco tarda un mes y cobran una comisión muy alta, además de que han pagado el dólar en lo que se les antoja. Me ha pedido extenderme un cheque por esa cantidad, y que lo cobre en USA y transfiera a su cuenta de México desde allá (USA) 1. ¿Tendre algún problema con Hacienda al cobrar el cheque? o en USA. Yo estoy en el régimen profesional y empresarial y trabajo por mi… Leer mas »
Ir a estados unidos con un cheque de 25,000 a tu nombre o endosado, te obliga a declararlo al cruzar la frontera.
Al estar dado de alta y recibir dinero en una cuenta de México o de USA, el SAT se va a enterar del dinero, ya sea por los bancos mexicanos como los de Estados unidos, pues ambos están obligados a informar al SAT sobre el dinero que tienen los Mexicanos tanto en el país del norte como en México y los depósitos que reciben. Eso podría generar que el SAT te pidiera explicar el origen del dinero y en su caso pagar el ISR correspondiente a lo que ellos considerarían como un ingreso tuyo.
Hola, gracias por la asesoria! me van a dar un cheque a mi nombre por la cantidad de 500,000 es un por un trabajo que hice a una empresa como freelance (desarrollador), me pedira algun requerimiento el SAT al depositarlo a mi cuenta personal? y de ser asi que papeleria necesitaria tener en mano? no envie factura ni nada la empresa
Hola Héctor, ¿sabes cómo va a deducir la empresa los 500,000 pesos que te va a pagar sin factura?
No, que informacion necesitaria pedir a la empresa? existe diferencia si es cheque a mi nombre o la empresa hace transferencia a mi cuenta directamente?
Por el monto, es muy probable que el SAT te mande un un requerimiento o carta invitación para demostrar el origen del dinero. Como no tienes factura ni gastos a deducir, va a ser conveniente recibir el cheque, depositarlo y mantener una copia para cualquier aclaración. Pero es un hecho que el SAT te pediría que pagues el ISR correspondiente a ese ingreso (30-35%).
Yo no tengo claro cómo va a hacer deducible tal cantidad de dinero y no veo fácil que la empresa lo meta como un gasto sin deducir.
La preocupacion mia seria, con la copia de dicho cheque el SAT quedaria satisfecho? y seria pagar el ISR, se me hace muchisimo 30%, la compañia es una empresa transnacional
Hola Héctor, el detalle es que todos los que recibimos ingresos en bancos Méxicanos, debemos pagar impuestos por ese dinero (fruto de nuestro trabajo).
Lo mejor sería que vayas con un contador y veas la forma de darte de alta en alguna actividad, se me ocurre RIF y así además de recibir ingresos, puedes deducir gastos para no tener que pagar tantos impuestos.
A mi también se me hace mucho el 30%, pero por el nivel de ingreso es probable que te pidan ese importe de ISR… en su oportunidad lo definirá el SAT.
Hola , tengo una duda. Como parte de un préstamo me depositaron a mi cuenta personal 300 mil pesos, el deposito fue en cheque. Sin embargo el cheque fue rechazado, en mi estado de cuenta se ve reflejado el deposito y luego como si lo hubieran retirado. La pregunta es, Hacienda me pedirá que declare? o debo pagar impuestos aunque ya no haya recibido el recurso por el solo hecho de “haberse hecho el deposito”. Yo estoy dada de alta en el SAT como asalariada.
Gracias
Si en el estado de cuenta aparece como depositado desde una cuenta y luego rechazado, no tendrías mayor problema.
Hola, trabajo en una empresa donde soy encargado de caja y en ocasiones me dan a cobrar cheques de 50,000 hasta 100,000 pesos al mes, no estoy dado de alta en el SAT. Tendré problemas?. En los cheques tengo que poner mis datos personales y mi inquietud es si el SAT me requerirá.
Hola Víctor, ¿tienes comprobaste de los traspasos o cheques que te hacen?, pues si salen a tu nombre y no están aparados por alguna relación de viáticos, gastos o algo relacionado con la empresa, NI ellos lo pueden deducir, ni tu podrías demostrar que el dinero NO es un ingresos por el que debas pagar impuestos.
En cuanto tiempo puedo disponer del dinero si deposito un cheque a mi cuenta
Hola Daniel.
Si el cheque está a tu nombre, puedes solicitar al cajero que te lo deposite en efectivo y así puedes disponer inmediatamente de él. Si no está a tu nombre y lo tienes endosado a tu nombre, tarda alrededor de 2 días para que puedas disponer del dinero.
Espero haber aclarado tu duda.
Saludos…
Si el cheque es del mismo banco, está a tu nombre, en cuando lo deposites tendrás en dinero en firme en tu cuenta, como si fuera en efectivo.
Si el cheque es de un banco distinto, lo tendrías disponible después de 24 a 48 horas, dependiendo del banco, aunque casi siempre está al día siguiente de haberlo depositado.
Hola, perdon tengo una duda. Vendi un auto a mi nombre y me hicieron un deposito con un cheque de Santander (cuenta empresarial) a mi cuenta libreton de Bancomer por 130 mil pesos, voy a tener que pagar impuestos debido a ese deposito que se me hizo??
Hola David, por favor lee Si vendo un auto ¿Debo pagar impuestos?.
Buenas noches.. tengo que pagar isr si me transfieren a mi cuenta o depositan por cobranza que hago y que solo estaria el deposito por unos dias cada semana?
cantidades de hasta 2 0 3 millones o menos …yo los transfiero nuevamente y algunos cheques con cantidades menores..
Hola Francisco, por el monto de 2-3 millones de pesos, el banco le DEBE reporte al SAT esa transferencia y es muy probable que te pida que expliques el origen del dinero o que pagues el ISR correspondiente a ese dinero, ya que lo va a considerar como un ingreso.
buen día, tengo un cheque de banorte por que me liquidaron en el trabajo, mi pregunta es: puedo depositar éste cheque en banamex? ya que mi cuenta de ahorro está en éste banco y no me interesa abrir una cuenta en banorte. me cobran alguna comisión por hacer el deposito en mi cuenta de ahorro?, despues de cuanto tiempo se ve reflejado en mi saldo.?
Hola José Luis, no tienes problema en depositar un cheque de Banorte en tu cuenta de Banamex y no te cobran comisión alguna por eso.
Los cheques de distinto banco, se en reflejados en firme al dia HÁBIL siguiente después de las 12 pm en la mayoría de los bancos, aunque algunos lo haces después de las 4:00 pm.
Saludos.
Buenas Noches, quisiera saber si me liquidaron de mi trabajo y mi liquidacion es mayor a 1,000,000, y lo deposito me cobraran algun impuesto, y ya se me los desconto la empresa, o que debo hacer antes?
Hola María, no tienes mayor problema en depositar el dinero, pues el ISR ya fué retenido por tu empresa, solo considera que en febrero debes pedir que te entreguen la CONSTANCIA DE INGRESOS, sueldos y salario de la empresa, donde se incluya todo loque ellos te pagaron en cuando al sueldo y prestaciones mientras trabajaste ahi y también la liquidación que te dieron, para presentar tu declaración anual.
Buenas Sr. Antonio H. Quisiera saber si hay algún costo o impuesto por depositar cheque certificado y si existe límite de la cantidad en la tarjeta de débito para depósitos. Muchas gracias por su ayuda y comentarios.
Hola Enrique, no hay impuesto por depositar un cheque (de cualquier tipo) en una cuenta de débito y tampoco hay un límite. Lo que si podría pasar es que si la suma de los depósitos en efectivo en el mismo banco es de más de 15,000 pesos, el SAT podría requerirte el pago de ISR por depósitos en efectivo que no reportaste como ingres, pero no por el depósito, sino porque lo considera un ingreso no declarado, pero tu puedes explicar le origen.
Buenas tardes, la empresa donde trabajo semanalmente me da un cheque que cambio y es para pagarle a las 3 personas que están a mi cargo, ya les dije que no quiero que salga el cheque a mi nombre pero lo siguen haciendo. mi pregunta es, tendré algún problema con el SAT? los cheques salen entre 3 y 5 mil pesos a la semana. anteriormente yo tenia negocio y estaba en RIF. pero me di de baja temporal.
Hola Claris, no entiendo por qué te dan el dinero a ti para pagarles a esas personas que está a tu cargo pero no son tus empleados.
Pide que te den el dinero en efectivo y que tu les pagas de igual forma a esas personas.
Hola buenas tardes, disculpa me podrías indicar en monto máximo para expedir un cheque nominativo?
Hola Luis, los cheques nominativos, NO tienen una cantidad límite para expedirse; pueden ser por la cantidad que quieras/necesites.
BUenas tardes, cobre un cheque por 5 millones de una comision por venta de inmuebke, depositado a mi cuenta bancaria pero el banco lo tiene retenido por que solicitan que les envie la papeleria de la notaria en que se hizo la compra-venta. Escorrecto que ya tenga mas de 3 semanas la cantidad retenida? Agradezco de antemano sus comentarios.
Hola Pattyims, me parece muy extraño, sobre todo si el dinero llegó fruto de un traspaso por una compraventa, aunque no tengo claro si el banco tiene esa facultad por la ley de lavado de dinero, lo mejor es pedir el fundamento legal para hacer lo que hicieron y mostrarles los documentos de la compra venta para que liberen el dinero.